幼兒園出納工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作完成部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。幼兒園出納崗位職責(zé)2 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬。保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。

2、幼兒園出納的工作職責(zé)包括現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算、票據(jù)管理、收費(fèi)管理等多個(gè)方面。下面將詳細(xì)介紹幼兒園出納的工作職責(zé)。

3、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作幼兒園出納崗位職責(zé)幼兒園出納崗位職責(zé)。（每日庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行批準(zhǔn)限額，做到不挪用現(xiàn)金，不白條抵庫(kù)，不透支，不開(kāi)空頭支票，無(wú)遺失支票事故。

4、幼兒園出納負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證，保證報(bào)銷(xiāo)手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性。以下是整理的幼兒園出納的崗位職責(zé)。

現(xiàn)金管理必須做到什么?

收支平衡，日結(jié)日存，過(guò)夜現(xiàn)金不能超過(guò)500元。

（四）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（五）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（七）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（八）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

收付款憑證的內(nèi)容必須完整、合法；報(bào)銷(xiāo)憑證必須是國(guó)家印制的發(fā)票及單據(jù)，不得使用白條或其他不規(guī)范的憑證報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)費(fèi)用，憑證經(jīng)審核后方可逐筆登記現(xiàn)金日記賬。日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，月末與總賬相核對(duì)。

規(guī)定不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。即不得將單位收入的現(xiàn)金不通過(guò)銀行直接用于本單位的支出；不準(zhǔn)攜帶大量現(xiàn)金外出采購(gòu)；現(xiàn)金管理上應(yīng)嚴(yán)格遵守“管賬不管線，管錢(qián)不管賬，錢(qián)賬分開(kāi)管理”的原則，配備專(zhuān)職出納員。

根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度的規(guī)定，企業(yè)收支的各種款項(xiàng)必須按照國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定辦理，在規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。

現(xiàn)金出納的管理制度是什么?

它是指經(jīng)管現(xiàn)金的出納人員不得兼管收入、支出、債權(quán)債務(wù)賬簿的登記工作、稽核工作和會(huì)計(jì)檔案的保管工作；經(jīng)營(yíng)收入、支出、債權(quán)債務(wù)登記工作的會(huì)計(jì)人員，不得兼管出納賬登記工作、現(xiàn)金的收付工作和現(xiàn)金的保管工作。

現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)要認(rèn)真執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和有關(guān)現(xiàn)金的管理規(guī)定。要嚴(yán)格控制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和個(gè)人借款，個(gè)人借款、對(duì)外付款等要實(shí)行總經(jīng)理一支筆簽字批準(zhǔn)制度，要有經(jīng)辦人員簽字和部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并注明用途。

出納員要自學(xué)遵守現(xiàn)金收支的在關(guān)規(guī)定：一要堅(jiān)持收支兩條線，不得坐收坐支現(xiàn)金。對(duì)單位的銷(xiāo)貨收入（業(yè)務(wù)收入），應(yīng)于當(dāng)日（有特殊情況最遲不超過(guò)次日）送存開(kāi)戶銀行。

第二條 本制度適用于公司總部及所屬分公司、子公司。第二章 現(xiàn)金支出管理 第三條 開(kāi)戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：職工工資、津貼，個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金。

商業(yè)銀行如何做好現(xiàn)金管理工作

1、(1)把各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金庫(kù)存狀況與其切身經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，使其有在保持流動(dòng)性前提下盡量壓低現(xiàn)金庫(kù)存的動(dòng)力。(2)通過(guò)具體措施使對(duì)公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支盡可能規(guī)范化。(3)摸清儲(chǔ)蓄所現(xiàn)金收支的規(guī)律。

2、密切注視市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，并根據(jù)客戶需求的變化，做好現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，在條件成熟時(shí)，推出新型的、高檔次的、高技術(shù)含量的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)產(chǎn)品，以使我國(guó)中小商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展逐步接近國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的先進(jìn)水平，穩(wěn)步推進(jìn)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。

3、(2)適時(shí)調(diào)節(jié)原則。適時(shí)調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。(3)安全保障原則。

4、適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則。隨著商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)行，其資金始終處于動(dòng)態(tài)過(guò)程之中，最初的存量適度狀態(tài)會(huì)被新的不適度狀態(tài)所替代，因此，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量。

5、商業(yè)銀行現(xiàn)金流入管理服務(wù)就是從這個(gè)角度出發(fā)，幫助客戶加強(qiáng)應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)收賬款的管理，加速資金的回流，減少和控制壞賬的比例。 (二)現(xiàn)金留存管理服務(wù) 客戶的現(xiàn)金留存環(huán)節(jié)實(shí)際上是流人與流出環(huán)節(jié)之間的一個(gè)中轉(zhuǎn)站。

6、現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，持有一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，主要目的在于滿足銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的流動(dòng)性需要。

關(guān)于現(xiàn)金管理辦法的規(guī)定

財(cái)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。公司業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要即時(shí)存入銀行所開(kāi)設(shè)的帳戶，不得座支現(xiàn)金。

開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)柜臺(tái)審查，定期和不定期地對(duì)開(kāi)戶單位現(xiàn)金收支情況進(jìn)行檢查，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告現(xiàn)金管理情況。一個(gè)單位在幾家銀行開(kāi)戶的，由一家開(kāi)戶銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作，核定開(kāi)戶單位庫(kù)存現(xiàn)金限額。

按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，企業(yè)可以在下列范圍內(nèi)支付現(xiàn)金：職工工資、各種工資性津貼。支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金。各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出。個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。

第一條　為改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督，制定本條例。

商業(yè)銀行如何進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金管理?

1、加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)99999個(gè)錢(qián)箱的管理。日常業(yè)務(wù)前，銀行業(yè)務(wù)經(jīng)理堅(jiān)持持卡制度，督促99999錢(qián)箱經(jīng)營(yíng)者和店員清點(diǎn)錢(qián)箱內(nèi)現(xiàn)金；營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，由業(yè)務(wù)經(jīng)理或網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)99999現(xiàn)金的真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督，實(shí)物錢(qián)箱實(shí)行雙重鎖定管理。

2、適度存量控制原則：按照存量管理理論，微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則：商業(yè)銀行的資金始終處于動(dòng)態(tài)過(guò)程之中。

3、密切注視市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，并根據(jù)客戶需求的變化，做好現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，在條件成熟時(shí)，推出新型的、高檔次的、高技術(shù)含量的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)產(chǎn)品，以使我國(guó)中小商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展逐步接近國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的先進(jìn)水平，穩(wěn)步推進(jìn)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。

4、凡在銀行開(kāi)戶的獨(dú)立核算單位都要核定庫(kù)存現(xiàn)金限額；獨(dú)立核算的附屬單位，由于沒(méi)有在銀行開(kāi)戶，但需要保留現(xiàn)金，也要核定庫(kù)存現(xiàn)金限額，其限額可包括在其上級(jí)單位庫(kù)存限額內(nèi)。

5、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)銀行的存款及庫(kù)存現(xiàn)金構(gòu)成，其中，庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必要的支付周轉(zhuǎn)金，它分布于銀行的各個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。

6、安全保障原則。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)銀行的存款及庫(kù)存現(xiàn)金構(gòu)成。其中，庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必要的支付周轉(zhuǎn)金，它分布于銀行的各個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。