如何強化郵政《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》中的授信指引?

第一條 為引導(dǎo)銀行落實科學(xué)發(fā)展觀，轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善和加強對小企業(yè)金融服務(wù)，根據(jù)近年來銀行小企業(yè)授信工作的實踐經(jīng)驗和有關(guān)法律、法規(guī)，提出本指導(dǎo)意見。

(1)提高《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》執(zhí)行的有效性是防范關(guān)聯(lián)公司貸款風(fēng)險的首要前提。(2)嚴(yán)把貸款申請材料審_關(guān)。

《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十六條，“商業(yè)銀行對問題授信應(yīng)采取以下措施： (一)確認(rèn)實際授信余額；(二)重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見。

此外，在授信決策過程中，應(yīng)嚴(yán)格要求授信工作人員遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表決策意見，不受任何外部因素的干擾。商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方的授信，應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。

在《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》中，已將授信后管理和問題授信處理作為銀行授信業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)予以強調(diào)和規(guī)范，充分說明加強貸后管理的重要性。貸后管理是信貸管理的最終環(huán)節(jié)，對于確保銀行貸款安全和案件防控具有至關(guān)重要的作用。

根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》：授信按是否在財務(wù)報表中反映可分為表內(nèi)授信和表外授信。表內(nèi)授信：是指跟資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類科目有關(guān)的資產(chǎn)授信。

為什么對集團性大客戶統(tǒng)一授信管理的制度

1、(1)統(tǒng)一授信管理是金融部門對單一法人客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，實施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險的信貸管理制度，對客戶核定的統(tǒng)一授信額度，是金融部門授予客戶可使用的信用貸款最高限額。

2、(2)實行統(tǒng)一授信有利于加強對客戶信用風(fēng)險的管理和控制。(3)實行統(tǒng)一授信有利于積極引導(dǎo)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)化資源配置。

3、因此銀行實行了統(tǒng)一授信管理。通過統(tǒng)一授信管理，可以相應(yīng)地控制企業(yè)出現(xiàn)多頭授信、盲目授信的情況，從而維護銀行自身信用資金的穩(wěn)定，同時也有利于銀行篩選優(yōu)質(zhì)客戶，調(diào)整授信資金的投向，方便銀行自身業(yè)務(wù)的開展和穩(wěn)定。

4、大型公司。大型的公司需要集團統(tǒng)一授信，大型集團客戶內(nèi)部成員單位間資金調(diào)度非常頻繁，對于大型集團客戶風(fēng)險往往很容易傳染，必須采取集中對大型集團客戶進行統(tǒng)一授信方式控制風(fēng)險。

5、存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)視同集團客戶進行授信管理的。什么是授信？ 授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。

商業(yè)銀行統(tǒng)一授信管理辦法

第三條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風(fēng)險及客戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務(wù)職能部門及分支機構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進行授信。

統(tǒng)一授信管理辦法指的是商業(yè)銀行針對最高授信額度的管理制度的相關(guān)法律條款。統(tǒng)一授信指的是銀行按照程序和制度對某一客戶或者地區(qū)同意確定授信額度之后，加以統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。

不同幣種授信的統(tǒng)一，要做到本外幣授信的統(tǒng)一，將對本幣業(yè)務(wù)的授信和外幣業(yè)務(wù)的授信置于同一授信額度之下。授信對象的統(tǒng)一。

商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)授權(quán)原則

1、②適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客戶風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力.合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。③預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制.及時防范和化解集團客戶授信風(fēng)險。

2、授信決策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進行，不得違反程序或減少程序進行授信。此外，在授信決策過程中，應(yīng)嚴(yán)格要求授信工作人員遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表決策意見，不受任何外部因素的干擾。

3、對銀行授信業(yè)務(wù)制定的標(biāo)準(zhǔn)。中國銀行授信業(yè)務(wù)授權(quán)實行原則是對銀行授信業(yè)務(wù)制定的標(biāo)準(zhǔn)，包括逐級授權(quán)原則、權(quán)責(zé)一致原則、授權(quán)適當(dāng)原則。

4、【答案】：A，C，D，E 商業(yè)銀行的授信原則主要是合法性原則、誠實信用原則、統(tǒng)一授信原則和統(tǒng)一授權(quán)原則。

5、【答案】：A，B，C，E 【參考答案】ABCE 【試題分析】商業(yè)銀行的授信原則包括合法性原則、誠實信用原則、統(tǒng)一授信原則和統(tǒng)一授權(quán)原則。

6、【答案】：A，B，D，E 商業(yè)銀行授信原則包括合法性原則、誠實信用原則、統(tǒng)一授信原則、統(tǒng)一授權(quán)原則。

論述商業(yè)銀行應(yīng)如何運用信用評級體系以及如何對單一客戶和集團客戶進行...

．AAA級客戶：客戶的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達到經(jīng)濟規(guī)模，市場競爭力很強，有很好的發(fā)展前景，管理水平很高，有很可靠、可預(yù)見的凈現(xiàn)金流量，具有很強的償債能力，對某銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很有價值，信譽狀況很好。

商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作就是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額。由于在市場經(jīng)濟環(huán)境中不僅銀行可以選擇客戶，客戶也可以選擇銀行，任何一個客戶都可以在幾家商業(yè)銀行開戶并取得授信。

行業(yè)聚焦與組合管理是商業(yè)銀行預(yù)防行業(yè)風(fēng)險和集團系統(tǒng)性風(fēng)險的有效手段，行業(yè)、客戶、地區(qū)、業(yè)務(wù)是信貸組合的重要維度。