商業(yè)銀行內(nèi)控體系要如何設計?
1、風險管理措施：商業(yè)銀行需要建立風險管理體系，包括信用風險、市場風險、操作風險等各類風險的評估和控制措施，以降低風險帶來的損失。
2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的內(nèi)容主要包括：決策風險控制，資產(chǎn)風險控制，信貸風險控制，會計風險控制和計算機風險控制。決策風險控制：建立授權(quán)分責制度；建立集體決策制度；建立崗位輪換制度。
3、建立健全內(nèi)部控制制度體系。按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的要求，在梳理現(xiàn)有規(guī)章制度的基礎上，以有效識別、衡量、控制風險為中心，建立覆蓋主要業(yè)務品種和重要會計業(yè)務操作環(huán)節(jié)的規(guī)章制度。
4、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：內(nèi)控制度；風險識別；信息系統(tǒng)；崗位設置；員工管理；授權(quán)管理；會計核算；監(jiān)控對賬；外包管理；投訴處理。
商業(yè)銀行內(nèi)部控制通常包含哪幾個要素?
1、答案解析：內(nèi)部控制應當包括以下要素：（一）內(nèi)部控制環(huán)境；（二）風險識別與評估；（三）內(nèi)部控制措施；（四）信息交流與反饋；（五）監(jiān)督評價與糾正。
2、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評價與糾正五個方面。
3、【答案】：A，B，C，D，E 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。
4、【答案】：A，B，C，D，E 商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制環(huán)境，風險識別與評估，內(nèi)部控制措施，信息交流與反饋，監(jiān)督、評價與糾正等要素。
5、【答案】：A、B、C 內(nèi)部控制的要素包括：內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督與糾正和信息交流與反饋。
6、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的內(nèi)容主要包括：決策風險控制，資產(chǎn)風險控制，信貸風險控制，會計風險控制和計算機風險控制。決策風險控制：建立授權(quán)分責制度；建立集體決策制度；建立崗位輪換制度。
商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引(2007)
1、第一章 總則第一條 為促進商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運行，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律規(guī)定和銀行審慎監(jiān)管要求，制定本指引。
2、不過，現(xiàn)在已經(jīng)廢止了。根據(jù)中國銀監(jiān)會公告2016年第1號《中國銀監(jiān)會關(guān)于廢止一批規(guī)章和政策性文件的公告》“《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》自公告之日起廢止”。
3、現(xiàn)在銀行的監(jiān)管由銀監(jiān)局監(jiān)管，并不是人民銀行。
