1、出納交接必須明確交接，分清責(zé)任，賬目、現(xiàn)金、銀行存款、支票、欠條、財務(wù)章、法人章、銀行對賬單調(diào)節(jié)表一定要在交接表上寫清，做到帳實相符，并且要有領(lǐng)導(dǎo)簽字鑒交。
2、交接要有監(jiān)交人的，三個人都要簽字確認(rèn)，而且以前未處理完的賬務(wù)要處理完畢才能交接。
3、收款憑據(jù)的傳遞。在日常工作中，出納可能會收取一些現(xiàn)金，必然會開具收款收據(jù)。對于非ERP等系統(tǒng)制作的收據(jù)，應(yīng)該由會計人員在使用前登記，并保證編號是連續(xù)的，作廢的必須全部聯(lián)次保留。
以上就是出納交接注意事項有哪些，希望對大家有所幫助。
