道德風險是形成信用風險的主要因素
1、信用風險的主要特點有：①道德風險是形成信用風險的重要因素；②信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征；③信用風險缺乏量化的數(shù)據(jù)基礎；④組合信用風險的測定具有一定的難度。
2、道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關的無形因素，又稱風紀風險因素。
3、(1)物質(zhì)風險因素是指有形的，并能直接影響事物物理功能的因素。如車輛使用了不合格的零配件、車輛的轉(zhuǎn)向系統(tǒng)存在故障等。(2)道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關的無形的因素。
道德風險的化解措施
建立相關立法制度。“信，國之寶也，民之所憑也?！苯⑿庞皿w系的直接結(jié)果之一就是逐漸消滅道德風險發(fā)生的空間。
加強監(jiān)管。企業(yè)應加強監(jiān)管，建立健全監(jiān)管體系，定期對監(jiān)管體系進行審計，以確保企業(yè)的道德風險管理工作有效進行。道德風險管理的有效措施 建立道德風險管理機制。
不關心群眾利益，漠視群眾訴求； 違反民主集中制原則，獨斷專行。
防控措施：深入開展理想信念和廉潔從政教育；加強黨性修養(yǎng)和從政道德修養(yǎng)，增強法制觀念和紀律意識，打牢廉潔從政的思想政治基礎；加強黨的作風和紀律要求；加強廉政文化。
審計道德風險的防范對策有：嚴把審計人員的準入關。重視審計人員的配備工作，將一些業(yè)務過硬、原則性強的人員充實到審計隊伍中，并且必須經(jīng)過準入資格考試后才能上崗；推行審計人員問責制。
商業(yè)銀行的風險都有哪些以及如何防范
1、投入不足風險；軟件設計不規(guī)范風險；內(nèi)部管理風險；信息傳輸風險；外包風險；客戶安全意識風險。
2、商業(yè)銀行風險的主要有哪些商業(yè)銀行風險主要包括流動性風險、信用風險、市場風險和操作風險。
3、聲譽風險聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風險。
4、市場風險是基礎資產(chǎn)市場價格的不利變動或者急劇波動導致衍生工具價格或者價值變動的風險。操作風險是內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運行失當，以及因為外部事件的沖擊等導致直接或間接損失可能性的風險。
5、(二)商業(yè)銀行個人理財風險：加強員工職業(yè)道德建設，防范個人理財業(yè)務中的道德風險 防范個人理財業(yè)務中道德風險的一個重要措施就是提高從業(yè)人員的職業(yè)道德，尤其是個人理財師要有更為嚴格的職業(yè)道德操守。
6、擔保人如果已經(jīng)實際承擔擔保責任，向債權人償還欠款，可以向債務人(借款人)行使追償權，要求償還擔保人償還的數(shù)額。擔保人需要承擔還款責任，這也是銀行減小貸款風險的行為。
如何防范基層銀行員工道德風險
1、第一，價值觀有偏差。受炫富、成功學、厚黑學文化的影響，部分員工理想信念松動，價值觀扭曲，存在快速致富、蒙混過關的心理，導致非理性選擇，誘發(fā)道德風險。
2、道德風險的防范 建立道德風險管理體系。企業(yè)應建立完善的道德風險管理體系，明確道德風險的定義、管理職責、管理流程、管理措施等，以確保企業(yè)的道德風險管理工作有序進行。加強內(nèi)部控制。
3、未雨稠繆，防范道德風險首先應從提高銀行內(nèi)部風險意識做起，這是 基礎。提高信貸不良資產(chǎn)界定的預見性及信貸風險預警系統(tǒng)的靈敏度。
4、打造先進的內(nèi)部控制文化，要以科學發(fā)展為指引，樹立健康經(jīng)營理念。正確認識內(nèi)控機制的重要性，加強員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價值關聯(lián)度，切實防范員工因道德風險引發(fā)的違規(guī)、違法行為。
