員工借支工資后,會計分錄怎么做
員工借支工資做賬：借：其他應收款（預支工資），貸：現(xiàn)金或銀行。其他應收款（預支工資）：工資表可以列上扣掉預支數(shù)。
員工向公司借支時，其會計分錄如下：借：其他應收款，貸：庫存現(xiàn)金。當月計提工資薪金時，其會計分錄如下：借：相應成本費用科目，貸：應付職工薪酬。
員工借款會計分錄：借：其他應收款——XX個人貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款報銷及還款時。
一般借調(diào)人員由原單位負責工資，A公司的員工，那么就是A發(fā)工資，B公司給A公司的就是A公司的收入。計提工資時，會計分錄為：借：管理費用—員工工資，貸：應付職工薪酬—員工工資。
支付員工工資，借方通過應付職工薪酬核算，貸方通過貨幣資金相關科目核算，分錄為：借：應付職工薪酬-工資，貸：銀行存款（若為現(xiàn)金支付則貸方為庫存現(xiàn)金）。
報銷差旅費3850元原借款4000元余額退回庫存現(xiàn)金的會計分錄?_百度...
1、借：管理費用-差旅費，應交稅費-應交增值稅（進項稅），小規(guī)模沒有進項稅，貸：其他應收款-某人，有剩余現(xiàn)金歸還，借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應收款 -某人，補款時，借：其他應收款 -某人，貸：庫存現(xiàn)金等。
2、差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現(xiàn)金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發(fā)生：借：其他應收款——職工貸：庫存現(xiàn)金。
3、借：管理費用（實際的差旅費），庫存現(xiàn)金 （退回的錢），貸：其他應收款 （當初借出去的錢）。出差借錢時候分錄：借：其他應收款，貸：庫存現(xiàn)金。
出差借款5000元的會計分錄怎么做?
1、差旅費報銷流程需借差旅費報銷流程圖填寫外埠出差審批報告單部門主管領導批準填寫暫解款三聯(lián)單(財務處結(jié)算中心一領取)開具內(nèi)部支票到財務處結(jié)算中心一填寫借款單、辦理借款。
2、“采購員王某預借差旅費5000元，出差歸來報銷費用4800元，余款退回”。
3、借：其他應收款-差旅費5000 貸：庫存現(xiàn)金5000 其他應收款主要包括：應收的各種賠款、罰款。
4、報銷差旅費： 借：管理費用 1500 庫存現(xiàn)金 500 貸：其他應收款--甲某 2000 提示：當初預借差旅費時，會計分錄如下 借：其他應收款--甲某 2000 貸：庫存現(xiàn)金 2000。
5、首先之前去財務曾經(jīng)借款時做會計分錄。應該是。
